KPMG進入Dewan House Finance Limited（DHFL）書籍的法醫審計報告草案已引發陷入困境金融家可能的基金存在的懷疑。印度聯盟銀行是本公司的主要貸款人之一，已任命畢馬威進行特別審查，以確定在2015年4月期間由DHFL獲得銀行利用的資金的證據。

畢馬威現已向幾個貸方提交未履行的草案報告，預計將在下周提交最終報告，人們意識到該發展的人們在匿名的條件下告訴CNBC-TV18。該報告草案已由CNBC-TV18審閱。

KPMG法醫審計報告的主要結果

該報告調查結果顯示，DHFL已支付貸款，并將額度為19,753盧比的調整到40盧比，在2015年至2019年間與DHFL啟動子實體有共同點。在這40個實體中，25個報告的最小運營，稅務價值和稅后的凈值低于1萬盧比，根據其與公司事務部的申請。報告指出，根據常見，這些實體似乎一直與DHFL密切合作，但不會有資格作為相關實體，該報告指出。DHFL支付貸款并發布了14,631盧比的公司間存款（ICD）至這些25個實體。

此外，一家Sudhakar Shetty，一個房地產開發商和薩哈納集團的所有者，被發現是40個實體中4個的股東，貸款支付為1,572盧比的2,912盧比。40名40名40盧比的其他6個實體在穆達塔爾·什蒂擁有的其他實體中投入了2,885盧比，貸款支付量為3,850盧比的355盧比CR。該報告顯示，樣品資金流量分析達到1,014億盧比，表明，支付資金來源是贖回相互資金達到292盧比的盧比。

KPMG指出，DHFL無法提供堅固且明確的定義良好的跟蹤機制，用于資金的最終用途監控。它發現，12個這樣的實體利用貸款金額購買偏好股票，債券在與DHFL共有的其他實體中達到4,010盧比。另有17個實體提供貸款，除了從DHFL貸款支付之后貸款為4128億盧比，因為“審議的JV申請的進展”。大約7個實體還投資于DHFL貸款支付后的偏好股份和債券。

該報告指出，DHFL為13名實體提供了13盧比的13盧比，100％的制裁金額在一個月內支付。這仍然是NHB指南，根據報告的物理進展授權支出，并且沒有證據證明這一進展的文件。

畢馬威已發現，DHFL提供了主要暫時償還的條款至21個實體，其中21盧比的21個實體，以及暫停暫停的興趣到17個實體，其中1盧比為8,970盧比。此外，本公司的貸款報表表示，截至2018年12月31日，截至2018年12月31日，這些資產截至2018年12月31日，截至2018年12月31日，違約率為7639盧比的15個欠款。另一個RS 653億盧比授予3個實體的ICD，而不會被歸類為子標準。

除其他實例之外，該報告還根據孟買5年來的10-17％的財產價格上漲，將DHFL批準貸款的例子引用了2017財政年度的6,335盧比至13歲貧民窟康復管理局（SRA）實體。

什么銀行由審計報告制成

來自銀行的資深銀行管理人員接觸到DHFL與CNBC-TV18發言。一位這樣的高級官員表示，一旦下周畢馬威甘格提交了最終的法醫審計報告，銀行將與DHFL分享，并為公司提供回應報告調查結果的機會。另一個銀行業主管表示，銀行已經從DHFL的啟動子獲得了一項機構，如果他們被判有任何不端行為的罪行，他們將不會被授予土地法律的免疫力。

就解決方案計劃本身而言，這家銀行家補充說，將根據債權人委員會在審查最終報告和公司對其的回應后決定的最后行動。無論如何，根據本壘家保護公司的資產，因為貸款人將擁有對他們的所有權。但是，現在必須調整計劃的某些方面。例如，如果被判犯有基金界定，則可以不允許啟動子在本公司中持有任何股份，并且銀行業主管告訴CNBC-TV18，必須根據這些調查結果審查不可持續的債務金額。